近日，渤海銀行（9668.HK）釋出公告稱，擬透過公開掛牌程式轉讓依法享有的債券資產，並與最終受讓方簽訂資產轉讓協定。
渤海銀行表示，考慮到轉讓債權的借款人的還款能力出現一定問題，即使執行擔保或采取必要法律程式後，也會造成一定損失或本息仍然無法收回，在此種情況下，完成債權轉讓將有利於進一步調整資產質素結構、減少撥備及資產減值損失的計提，可以進一步最佳化本行相關財務指標，提高盈利能力。此次債權轉讓收回的資金將用於歸還本行的貸款及相應附屬權益，本行將對差額部份進行核銷。
擬 轉讓 290 億資產
根據公告，本次轉讓資產為渤海銀行依法享有的債權資產，截至2023年12月31日，擬轉讓資產的本金金額約為256.05億元、利息金額合計約20.35億元、罰息金額合計約13億元、代墊司法費用金額合計約0.25億元，債權金額合計約為289.65億元，已計提的資產減值準備約為74.15億元且已計入渤海銀行截至2023年12月31日年度經審計財務報表內，因此轉讓資產於2023年12月31日剔除已計提減值準備的債權凈額約為215.5億元。
截至2023年12月31日，渤海銀行擬轉讓資產涉及53戶債權，按債權種類劃分：涉及貸款52戶，本金251.85億元；保理1戶，本金4.2億元；按賬齡劃分：1年以內（不含1年）的債權13戶，本金5.76億元；1-3（不含）年的債權15戶，本金19.34億元；3-5（不含）年的債權19戶，本金198.37億元；5年以上（含5年）債權7戶，本金32.59億元，其中1戶同時涉及3-5（不含）年及5年以上（含5年）。
所轉讓資產截至2023年12月31日止年度稅前虧損及稅後凈虧損分別為15.83億元、11.88億元。所轉讓資產截至2022年12月31日止年度稅前虧損及稅後凈虧損分別為28.28億元、21.21億元。
本次轉讓的潛在受讓方為中國信達資產管理股份有限公司天津市分公司、中國東方資產管理股份有限公司天津市分公司、中國長城資產管理股份有限公司天津市分公司、中國中信金融資產管理股份有限公司天津市分公司、天津津融資產管理有限公司、天津濱海正信資產管理有限公司。上述潛在受讓方為天津市內所有具有金融不良資產收購業務資質的公司。
價格方面，公告披露，轉讓資產的最終代價將取決於最終公開掛牌方式競價價格。轉讓資產的初步最低代價總額不低於約176.72億元，相當於截至2023年12月31日擬轉讓資產債權總額289.65億元的約6折。初步最低代價受各批次轉讓擬轉讓資產的公開掛牌設立基準日的評估價值、2024年清收化解情況、業務調整等因素的影響，各批次轉讓資產的評估價值因時間因素或有變化，以具體轉讓時批次轉讓資產包評估值為準。整體轉讓資產的最終代價預計不低於上述初步最低代價總額。
渤海銀行還表示，由於本次建議出售事項涉及資產規模較大，難以透過一次轉讓完成資產出售事項，且每批次資產出售的組織準備所需必要時間及實施條件具有不確定性，故擬向股東大會申請獲取建議授權，在授權有效期內分批次完成資產轉讓。根據【上市規則】，如一連串交易全部均於12個月內完成或屬彼此相關者，則該等交易合並計算，並視作一項交易處理。
能否甩掉「仙股」帽子？
官網顯示，渤海銀行是【中國商業銀行法】2003年修訂以來，唯一一家全新成立的全國性股份制商業銀行，是第一家自2000年來在發起設立階段就引進境外戰略投資者的全國性股份制商業銀行，是第一家總部設在天津的全國性股份制商業銀行。
渤海銀行由天津泰達投資控股有限公司、渣打銀行（香港）有限公司、中國遠洋運輸（集團）總公司（現稱「中國遠洋海運集團有限公司」）、國家開發投資公司（現稱「國家開發投資集團有限公司」）、寶鋼集團有限公司（現稱「中國寶武鋼鐵集團有限公司」）、天津信托投資有限責任公司（現稱「天津信托有限責任公司」）和天津商匯投資（控股）有限公司7家股東發起設立。2005年12月30日成立，2006年2月正式對外營業。2020年7月16日在香港聯交所主機板掛牌上市。
財報顯示，截至2023年末，渤海銀行資產總額17327.34億元，較上年末新增732.74億元，增幅4.42%。其中，發放貸款和墊款余額9203.95億元，較上年末減少223.28億元，降幅2.37%。負債方面，該行去年末負債總額16183.31億元，較上年末新增688.22億元，增幅4.44%。其中，吸收存款9345.94億元，較上年末新增706.60億元，增幅8.18%。
從盈利能力來看， 2023年，渤海銀行實作營業收入249.97億元，同比下降5.55%；實作歸母凈利潤50.81億元，同比下降16.81%。截至2023年末，渤海銀行不良貸款率1.78%，較上年末上升0.02個百分點；撥備覆蓋率156.94%，較上年末上升5.99個百分點。
截至7月25午間日收盤，渤海銀行報0.94港元/股，總市值167億港元，已連續數日淪為「仙股」。
（來源：澎湃新聞、每日經濟新聞）
