深圳商报·读创客户端记者 马强
据证监会官网日前信息显示,多家拟境外发行上市被要求补充材料。其中,拟赴港上市、张柏芝曾代言其品牌的舒宝国际集团有限公司(以下简称「舒宝国际」)被要求说明:滁州婴舒宝开展房屋租赁业务合规性?以及婴舒宝中国、婴舒宝新材料土地使用权及房屋建筑物存相关瑕疵,会否对公司本次发行上市产生实质性影响等问题。
▲截图来源:证监会官网
具体要求方面,证监会国际合作司请舒宝国际就以下事项补充说明,请律师进行核查并出具明确的法律意见:
一、关于股权架构设立的合规性,请说明:(1)婴舒宝中国取得亨克斯商贸、蓝巨卫生用品、晋江利佰达公司股权的对价、定价依据及公允性、支付手段、支付期限、税费缴纳情况,并就返程并购合规性出具结论性意见。(2)婴舒宝中国设立涉及外商投资程序履行情况及依据,并就合规性出具结论性意见。(3)发行人红筹架构重组搭建的具体情况,搭建离岸架构和返程投资涉及的境外投资、外商投资、外汇管理、税务等监管程序履行情况,并就合规性出具结论性意见。
二、关于股东情况,(1)请参照监管指引说明股东曾国栋的情况。(2)请按持股5%以上股东要求披露Ambition BVI相关情况。(3)请说明近12个月新增股东取得发行人股份的定价依据及合理性。
三、关于合规经营,请说明:(1)滁州婴舒宝开展房屋租赁业务的具体情况及合规性结论,是否涉及房地产业务的开发与销售。(2)亨克斯商贸、蓝巨卫生用品、晋江利佰达的线上销售业务涉及开发、运用的网站、APP、小程序等产品,收集及储存的客户信息规模、数据收集使用情况,是否涉及向第三方提供个人用户信息,上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施,是否涉及增值电信业务及依据。(3)婴舒宝中国、婴舒宝新材料土地使用权及房屋建筑物相关瑕疵是否会对发行人经营业务及本次发行上市产生实质性影响。
业绩方面,近年来,舒宝国际营收及净利总体呈上升趋势。2021财年~2023财年,公司录得收入分别约人民币2.632亿元、4.081亿元、6.546亿元,纯利分别为约人民币1000万元、4190万元、5770万元。
值得注意的是,舒宝国际称,公司近年来收入的较大一部分来自俄罗斯顶级零售商。公司称,由于公司一直且预期会继续依赖俄罗斯顶级零售商,因此与其业务关系的任何不利变动或以其他方式减少其对公司产品的需求均可能对公司业务、财务状况、经营业绩及前景产生重大不利影响。
舒宝国际十分重视品牌营销,自成立以来已聘请多位名人、KOL及大使开展品牌活动。公开资料显示,港星张柏芝曾为婴舒宝代言。招股书显示,2021—2023财年,舒宝国际线上销售及推广开支分别约为人民币2010万元、2250万元和5330万元,营销成本逐年递增。
另外,值得注意的是,据未来网2022年报道,小红书出手治理虚假营销,封禁39个涉嫌违规营销的医美机构和医美用品品牌,其中就包括婴舒宝。
审读:孙世建