董事長稱自己被誤導了。
近日，河北證監局釋出了兩則行政處罰公告，涉及上市公司匯金股份的信披問題。2022年8月，匯金股份時任總經理被政府監察部門留置，公司未進行公告，直到2023年6月，公司才主動向河北證監局供述這一情況，隨後公告。
河北證監局認為，這一做法違反了信披規定，要對公司時任董事長以及董秘進行處罰。時任董事長則辯稱，「不存在違法的主觀故意，未及時披露案涉事項系受時任董秘誤導」。
時任總經理被留置未及時公告
2022年8月17日，匯金股份收到邯鄲市永年區監察委員會對公司時任董事、總經理郭某凱實施留置的【留置通知書】。2023年6月，匯金股份主動向河北證監局供述郭某凱被留置情況，並於6月15日在【關於深圳證券交易所2022年年報問詢函回復的公告】中披露該事項。
河北證監局表示，匯金股份的上述行為，違反【證券法】第七十八條第一款和第八十條第一款的規定，構成【證券法】第一百九十七條第一款所述的違法行為。
根據【證券法】第八十二條第三款的規定，上市公司的董事、監事、高級管理人員應當保證上市公司及時、公平地披露資訊，所披露的資訊真實、準確、完整。楊某憲作為匯金股份時任董事長，是對匯金股份上述違法行為直接負責的主管人員。楊某憲組織匯金股份主動向河北證監局供述上述違法行為，並組織匯金股份主動進行會計差錯更正（已另行處理），屬於【中華人民共和國行政處罰法】（以下簡稱【行政處罰法】）第三十二條第一項、第三項規定的應當從輕或減輕行政處罰的情形。
記者註意到，在【關於深圳證券交易所2022年年報問詢函回復的公告】中，深交所問詢的問題是：「年審會計師對你公司2022年財務報告出具了帶強調事項段的無保留意見審計報告，強調事項包括公司董事、總經理郭某凱因個人原因自2022年8月起未出席董事會會議，2022年9月任期屆滿公司換屆選舉了新的總經理。郭某凱未出席公司第四屆董事會第二十五次會議，未對該次會議審議的2022年半年度報告簽署書面確認意見。請說明郭某凱自2022年8月起未出席董事會會議的具體原因。」
時任董事長稱被時任董秘誤導
時任董事長楊某憲及其代理人提出如下陳述申辯意見：一是當事人不熟悉資訊披露的法律法規，不存在違法的主觀故意，未及時披露案涉事項系受時任董秘誤導；二是當事人並非案涉事項直接負責的主管人員；三是對當事人的處罰明顯偏重。綜上，當事人請求不予處罰。
經覆核，河北證監局認為：一是案涉事項屬於【上市公司資訊披露管理辦法】（證監會令第182號）第二十二條第二款第十七項明確規定應予披露的重大事件，當事人明知案涉事項而不予披露，存在主觀過錯。
二是結合當事人職務、職責及履行職責情況，以及當事人對案涉事項的知情情況、在違法行為中所起的作用等情況，當事人為案涉事項直接負責的主管人員。
三是對當事人的處罰已綜合考慮相關情節，符合過罰相當原則。綜上，河北證監局對楊某憲及其代理人的陳述申辯意見不予采納。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據【證券法】第一百九十七條第一款和【行政處罰法】第三十二條第一項、第三項，河北證監局決定：對楊某憲給予警告，並處以20萬元罰款。
與此同時，劉某超作為匯金股份時任董事會秘書，是匯金股份上述違法行為的其他直接責任人員。根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據【證券法】第一百九十七條第一款，河北證監局決定：對劉某超給予警告，並處以30萬元罰款。
來源：券商中國 雲中蘭
