上市銀行2024年一季報陸續在披露中。截至發稿時，已有22家A股上市銀行披露了2024年一季度業績。
整體來看，22家銀行中，有15家營收和凈利潤「雙升」，杭州銀行歸母凈利潤增速達21.11%，在22家銀行中「領跑」；而渝農商行、貴陽銀行營收、凈利潤「雙降」，其中渝農商行歸母凈利潤同比下降10.81%。
9家歸母凈利增速超10%
在22家公布一季度業績的銀行中，交通銀行、興業銀行、平安銀行、江蘇銀行、南京銀行和上海銀行6家銀行營收超百億元。
其中，交通銀行營收的絕對值最高，為670.59億元，興業銀行、平安銀行位列第二、第三位，分別為577.51億元和387.70億元。蘇農銀行、江陰銀行和瑞豐銀行在目前公布一季度業績的22家銀行中排後三位，分別為10.96億元、10.63億元和10.55億元。
營收增速方面，瑞豐銀行、青農商行、江蘇銀行、蘇農銀行4家銀行營收增速在10%以上，分別為15.32%、13.30%、11.72%和10.56%。同時，有6家銀行營收增速為負，如平安銀行營收同比下降14.03%，但該行歸母凈利潤同比增長2.26%。
對此，平安銀行表示，2024年一季度，受持續讓利實體經濟、調整資產結構等因素影響，營收同比下降，但透過數位化轉型驅動經營降本增效，加強資產品質管控，加大不良資產清收處置力度，實作凈利潤同比增長。
22家公布業績的上市銀行中，一季度歸母凈利潤超過百億元的有交通銀行、興業銀行和平安銀行，分別為249.88億元、243.36億元和149.32億元。
歸母凈利潤增速方面，有9家增速超10%，前3位分別為杭州銀行(21.11%)、齊魯銀行(15.98%)和蘇農銀行(15.83%)。3家銀行歸母凈利潤同比下滑，其中渝農商行降幅居首。
數據顯示，2024年一季度，渝農商行實作營業收入71.28億元，同比下降2.88%；歸母凈利潤35.24億元，同比下降10.81%。對此，渝農商行解釋稱，主要是由信用減值損失變動引起。本期信用減值損失13.33億元，較上年同期增加12.03億元，主要是由於上年同期該集團實作大額不良資產處置收回，金額占全年比重為70.76%，因此，該集團上年同期信用減值損失比較基數較低，凈利潤比較基數較高。
另外，貴陽銀行同樣出現營收和凈利潤「雙降」的情況。2024年一季度，貴陽銀行實作營業收入36.45億元，較上年同期下降2.51%，實作歸母凈利潤15.49億元，較上年同期下降3.65%。貴陽銀行稱，報告期內，受持續讓利實體經濟、市場利率整體下行等因素影響，凈息差進一步收窄。
10家凈息差下降
從公布息差數據的11家銀行看，平安銀行凈息差最高，截至2024年一季度末，該行凈息差達2.01%。其余10家凈息差均在2%以下，最低的是交通銀行，截至2024年一季度末，該行凈息差為1.27%。
從凈息差變動來看，有10家銀行凈息差均出現下降。如貴陽銀行，2024年一季度末，該行凈息差為1.77%，較上年末下降34個基點。
中金公司研報認為，貴陽銀行2024年一季度息差環比降幅較大。根據測算，2024年一季度公司凈息差季度環比下降32bp，生息資產收益率下降36bp，付息負債成本率下降9bp；同比來看，凈息差、生息資產收益率分別下行49bp、45bp至1.85%、4.45%，付息負債成本率則維持不變，仍為2.58%。城投化債背景下資產端收益率降幅較大，而負債成本具有剛性，導致息差大幅收窄。
交通銀行2024年一季度凈息差同比下降6個基點，較上年末下降1個基點。對此，該行在一季報中表示，主要是資產端，受存量貸款重定價、房貸利率調整、5年期以上LPR再次下調等因素影響，生息資產收益率同比下降較多。同時負債端，人民幣存款延續「定期化」趨勢，疊加外幣存款成本上升影響，負債結構剛性加強，計息負債成本率同比有所上升。
在10家銀行中，僅蘭州銀行凈息差出現提升。數據顯示，截至2024年末，該行凈息差為1.6%，較上年末提升了14個基點。蘭州銀行表示，該行強化資產負債管理，妥善處理好負債量與價的關系，全行存款付息率較年初下降30個BP。
東興證券研報指出，資產端存量和增量定價繼續下行，負債端存款到期重定價紅利亦會逐步釋放，根據測算全年息差收窄壓力或好於上年，且下半年收窄壓力好於上半年。
不良率均低於2%
資產品質也是觀察銀行業績的重要指標之一。數據顯示，22家披露一季度業績的上市銀行，不良率均低於2%。
其中，不良率最高的是蘭州銀行，截至2024年一季度末為1.83%；其次是青農商行，不良率為1.80%。不良率低於1%的有10家，其中最低的是成都銀行，不良率為0.66%。
從變動振幅上看，11家銀行的不良率與上年末持平，7家不良率較上年末下降，僅4家銀行不良率微幅提高。在不良率上升的銀行中，蘭州銀行不良率上升振幅最大，2024年一季度末較上年末提升0.1個百分點。
撥備覆蓋率方面，截至2024年一季度末，有13家銀行撥備覆蓋率超過300%，其中杭州銀行、無錫銀行和成都銀行撥備覆蓋率均超過500%，分別為551.23%、515.35%和503.81%。
從變動振幅上看，13家銀行的撥備覆蓋率較上年末下降，占比達六成。其中，蘇州銀行的撥備覆蓋率降幅最大，截至2024年一季度末，該行撥備覆蓋率為491.66%，較上年末下降31.11個百分點。
中金公司研報認為，當前銀行投資高股息仍是主線，目前A股銀行股息率約為6%-7%，H股銀行股息率約為8%-9%，股息率仍具備吸重力。同時建議關註資產品質存在改善預期，業績底部企穩的銀行。
華創證券研報亦指出，經濟存量執行下，市場風險偏好仍以避險為主，「高股息+低估值」的銀行個股作為「類配置」資產，對追求穩健收益的資金、以及長期資金仍有吸重力。
來源：中新經緯
