什麽是供應鏈管理（Supply Chain Management）
一、什麽是供應鏈管理？
在瞬息萬變的物流和航運世界中，供應鏈管理（Supply Chain Management）是企業經營管理的支柱，是業務職能的戰略協調，包括從采購原材料一直到將最終產品交付給客戶全過程。
供應鏈管理不僅僅是一個過程，而是了解和最佳化組織中物流、資訊流和財務流的整體方法。
一個偉大的供應鏈經理就像管弦樂隊的指揮，確保每個樂器在正確的時間擊中正確的音符。
二、供應鏈管理的重要性
在當今快節奏、以客戶為中心的世界中，管理良好的供應鏈流程可能是滿意客戶和銷售損失之間的區別。
這一切都是為了在正確的時間將正確的產品、正確的數量、正確的產品送到正確的地點。
成功的供應鏈就像一台運轉良好的機器，每個零件、每個螺母和螺栓都必須完美契合，這需要仔細規劃、高效營運、戰略采購和無縫交付。
有效的 SCM 的好處不僅僅是讓客戶滿意。它可以節省成本、提高效率和市場有利競爭。
三、供應鏈管理的核心要素
業界對制造業供應鏈管理的關鍵要素的定義不一，有的歸納為6個關鍵要素，有的歸納為4個關鍵要素。今天，我們介紹後一種——供應鏈管理的4個關鍵要素，即 整合、營運、采購和配送 。
供應鏈管理（SCM）監督商品和服務從原產地到消費者的流動。它涉及設計、組織和管理供應商、生產商、分銷商、零售商和終端使用者，以實作最佳效率和有效性。SCM 涵蓋從生產到產品開發再到管理資訊以指導這些活動的所有內容。
設計合理的供應鏈戰略，以核心要素為中心，能夠實作很多戰略目標，包括支持業務戰略、改善客戶關系和滿意度、效率、績效、響應和質素改進。
1. 整合
整合是供應鏈管理的第一個要素，連線所有四個要素，意味著本要素負責調整供應鏈職能部門和合作夥伴的戰略、流程、資訊和技術。
整合使商品和服務、數據和通訊在整個供應鏈中順暢無縫地流動，並且透過消除不必要和不一致的活動來降低成本、錯誤、延遲和風險。
整合需要公司領導層的堅定承諾和參與，需要清晰的願景、使命和目標，以及對內部和外部環境的透徹分析。整合還涉及建立與供應商、客戶和其他利益相關者協作和協調的有效機制。
此外，整合需要采用適當的工具和系統來實作數據收集、儲存、分析和共享。
整合的價值：
1） 透過滿足客戶的需求和期望來提高客戶滿意度和忠誠度。
2） 透過創造價值和差異化來增強有利競爭。
3） 透過最佳化資源和流程來提高營運效率和生產力。
4） 減少浪費，最大限度地減少庫存積壓和 庫存 不足。
5） 透過應對變化和機遇，提高創新和靈活性。
2. 營運
SCM的第二個元素是營運，它側重於有效執行任務。這意味著管理商品和服務的生產、 倉儲（Warehousing） 、運輸和交付。
營運涉及規劃、排程、監控、控制以及供應鏈的效能、流程和資源。它還確保質素、安全、合規性和可持續性標準。
營運需要深入了解供應鏈合作夥伴的需求和供應模式以及能力和限制。
它還需要對供應鏈流程和資源進行持續評估和改進，以實作最大的效率和有效性。營運還涉及實施精益生產原則和技術，以消除浪費並提高價值。
營運的價值：
1） 透過按時交付優質產品和服務來提高 客戶滿意度 和忠誠度。
2） 透過降低成本和增加利潤來增強有利競爭。
3） 透過最大化產出和最小化投入來提高營運效率和生產力。
4） 透過預防或減輕中斷來降低風險和不確定性。
5） 透過授權員工參與決策來提高員工的敬業度和士氣。
3. 采購
供應鏈管理的第三個要素是采購，其重點是從供應商那裏獲取商品和服務。這意味著管理供應商的采購、選擇、談判、合約和評估
采購涉及在信任、協作和互利的基礎上發展和維護長期供應商關系。
采購還涉及確保道德、社會和環境責任。
采購需要一種與組織目標一致的戰略方法來采購商品和服務，需要對供應商市場、質素、成本、可用性以及商品和服務的可靠性進行全面分析。
采購還涉及實施有效的供應商管理實踐和工具來監控和衡量供應商的績效和滿意度。
采購的價值：
1） 透過以具有競爭力的價格采購優質產品和服務來提高 客戶滿意度 和忠誠度。
2） 利用供應商的專業知識和創新，利用他們的知識和創造力來獲得優於競爭對手的優勢。
3） 透過縮短庫存交貨時間來減少 庫存 和交貨時間，以提高效率和生產力。
4） 使供應商基礎多樣化，透過與不同的供應商合作來緩解供應中斷，並防止供應問題以降低風險和不確定性。
5） 透過支持供應鏈中的公平糊綠色實踐，促進供應鏈中的道德和可持續實踐，以增加社會和環境責任。
4. 配送
供應鏈管理的下一個要素是配送，它涉及向客戶提供商品和服務，涵蓋管理客戶服務、 倉儲（Warehousing） 、運輸和物流。
配送意味著確保及時、準確和具有成本效益地將商品和服務交付給客戶。這也意味著提供增值服務，如安裝、維護、維修和處置。
配送需要以客戶為中心的方法來交付滿足或超過客戶期望的商品和服務。它還需要一個靈活且響應迅速的物流網絡，以適應不斷變化的客戶需求和偏好。配送還需要使用有效和高效的運輸、 倉儲管理系統（WMS） 和技術來最佳化商品和服務的流動。
配送的價值：
a） 透過在正確的地點和時間以正確的數量和質素交付商品和服務，提高客戶滿意度和忠誠度。
b） 透過創造客戶價值和差異化來增強有利競爭。
c） 透過降低運輸和倉儲成本來提高營運效率和生產力。
d） 透過提供卓越的客戶服務來提高客戶保留率和忠誠度。
結論
供應鏈管理對於任何想要實作其願景和使命的組織都是必不可少的。 供應鏈管理有四個要素 -整合，營運，采購和配送。
透過掌握這些要素，您可以最佳化供應鏈績效、削減開支、增加收入、取悅客戶並超越競爭對手。
什麽是供應鏈金融（Supply Chain Finance）？
供應鏈中，買方和供應商，存在財務沖突。買方希望盡可能晚付款，而供應商則希望盡可能早付款。
供應鏈融資的出現，就是為了彌合這些利益沖突，它提供一系列融資和風險緩解方案，旨在最佳化國內和國際供應鏈中的營運資金和流動性。有些產品直接提供給供應商，有些則透過買方提供。
一、什麽是供應鏈金融（SCF）？
供應鏈金融，又稱供應商融資或反向保理，是一種融資解決方案，供應商可以透過它提前收到發票付款。供應鏈融資降低了供應鏈中斷的風險，使買方和供應商都能最佳化其營運資本。
企業從供應商處購買物品後，賣方可以要求提前付款，融資方（通常是銀行）會在扣除少量費用後迅速付款。然後，采購公司在未來某個約定日期向融資方付款。
供應鏈金融（也稱反向保理）的主要好處是，供應商可以在幾天內收到付款，而采購商可以獲得比供應商提供的期限更長的付款。 這可以透過增加現金流和營運資金來加強雙方的財務狀況。公司只有在必要時，如在淡季遇到季節性需求激增或減少時，才會使用這種辦法。
與保理等其他應收賬款融資技術不同，供應鏈融資是由買方而不是供應商設立的。另一個主要區別是，供應商可以根據買方的信用評級，而不是自己的信用評級，以融資成本獲得供應鏈融資。因此，供應商獲得供應鏈融資的成本通常低於其他融資方式。
供應鏈金融一詞有時也被用來泛指範圍更廣的供應商融資解決方案，包括動態貼現等解決方案，在動態貼現中，買方透過讓供應商提前支付發票以換取提前付款折扣的方式為專案提供資金。不過，該術語更常用作反向保理的同義詞。
二、主要啟示
供應鏈金融是一種由買方主導的融資方式，買方與第三方金融機構合作，該機構將快速向供應商付款，同時向買方提供更長的付款期限。
根據這種協定，供應商通常可以在幾天內收到付款，而他們的客戶則不必在幾個月內支付發票。
這種方法可以增加雙方的營運資金，同時還能支持供應商的長期生存能力。這意味著它可以加強客戶的供應鏈。
雖然這種融資方法曾一度不受歡迎，但隨著通貨膨脹和利率攀升，企業開始尋求更便宜的資金來源，這種方法又重新興起。
三、供應鏈金融解析
供應鏈金融與其他類別的融資（如應收賬款保理和信用額度）不同，它是 由買方發起和處理的 。這就為供應商提供了更多便利，如果買方信用較好，因此能獲得比供應商更優惠的利率，對供應商也是有利的。雖然融資方會從貨款中抽取一小部份作為加快交貨的交換條件， 但供應鏈金融可能比應收賬款保理等其他類別的融資便宜10倍 。 許多融資機構提供動態貼現，這意味著費用的多少會根據供應商要求付款的時間而發生變化。采購商無需為獲得額外的付款時間支付直接費用。
由於廉價融資渠道的普及以及監管部門對企業如何核算這些交易的審查力度加大，這種做法在過去並不流行。不過，這種做法開始重新興起--根據 BCR Publishing 的數據，從 2020 年到 2021 年，全球供應鏈金融市場增長近 40%，達到 1.8 萬億美元。
四、供應鏈金融如何運作？
首先，買方將與供應鏈融資提供商簽訂協定，然後邀請其供應商加入該計劃。有些供應鏈融資計劃由一家銀行、金融機構或另類融資提供商提供資金，而另一些計劃則由技術專家透過專用平台在多方融資的基礎上執行。
傳統上，買家主要關註其 20 或 50 家最大的供應商，而現在，以技術為主導的解決方案使公司能夠為全球供應鏈上的數百、數千甚至數萬家供應商提供供應鏈融資。透過提供使用者友好型平台和簡化的供應商入職流程，這一切都變得簡單易行，從而以最小的投入快速入職大量供應商。
一旦供應鏈融資計劃啟動並執行，供應商就可以申請提前支付其發票。供應鏈融資流程通常是這樣的：
下圖顯示了供應鏈金融從購買到買方最終向貸款方付款的運作過程。
五、供應鏈金融流程
1、買方向供應商購買商品或服務
2、供應商向買方開具發票，付款期限為一定天數（如 30 天、60 天或 90 天）
3、買方批準發票付款
4、供應商要求提前支付發票款項
5、出資人向供應商付款，並扣除少量費用
6、買方在發票到期日向出資方付款
在會計處理方面，實施供應鏈融資計劃的買方需要確保供應鏈融資被歸類為資產負債表內安排，而不是銀行債務。
六、供應鏈金融的好處
我們已經談到了供應鏈金融的一些最大好處，下面讓我們概述一下這種做法如何幫助交易雙方。這將有助於您了解這種安排如何為供應商和買家帶來優勢。
1、對於供應商
透過供應鏈融資，供應商可以提前收到發票付款。因此，他們的未清銷售天數（DSO）會減少，從而改善營運資本。
供應商的融資成本通常低於使用其他融資渠道（如保理）的成本，因此供應鏈融資是一種極具吸重力的融資方式。
當供應商獲得供應鏈融資時，他們可能會更確定收到付款的時間，從而更容易準確預測未來的現金流。
2、對於買家
供應鏈金融為供應商提供了更多的營運資金，同時也讓買家能夠更長久地持有資金。 更多的可用現金意味著有更多的營運資金可以投資於業務，比如利用短期機會。
買方也可以透過供應鏈融資改善其營運資本狀況，因為許多公司選擇在實施供應鏈融資計劃的同時，實施統一供應商付款條件的舉措。
在世界上的某些行業和地區，供應商在毫無征兆的情況下倒閉是常有的事。這可能會對客戶的營運造成影響，而客戶正是依靠他們即將交付的產品或服務來維持自身營運的順利進行。尋找替代供應商說起來容易做起來難，尤其是在供應鏈問題不斷的時代。但是，反向保理業務可以在這些合作夥伴需要的時候為他們提供資金，幫助他們在困難時期保持運轉 。先改善供應鏈健康狀況。透過向供應商提供供應鏈融資，買方可以降低未來供應鏈中斷的可能性，從而影響自身的營運。
透過向供應商提供低成本資金，買家可以改善與供應商的關系，並因此處於更有利的談判地位。
成為首選客戶的另一個好處是，您可以就 大額訂單談成更優惠的價格或更大的折扣。 這意味著更大的利潤空間，在盈利能力極為重要的時候尤其有用。談判的內容可能不僅僅是價格，例如，在價格不變的情況下，您可能可以獲得更快的運輸時間。
供應商管理的復雜性之一在於向眾多公司付款。但是，如果你的大部份或所有供應商都加入了供應鏈金融計劃，那麽所有付款都可以匯給融資方，而不是這一長串的供應商名單。 這將簡化 AP，並可減少相關工作和成本。
七、供應鏈金融範例
案例一：
假設客戶 A 於 8 月 31 日從 B 處購買了價值 1000 美元的貨物，貨款需在 2 個月後（即10月31日）支付。
現在，A 希望立即收到貨物，而 B 則希望立即收到貨款。
於是，他們找到了金融家 F，並達成了共同協定。
在盡職調查和審查之後，F 將 1000 美元轉給了 B，B將貨物交付給買家 A 。
兩個月後，即10 月 31 日，發票到期，買家 A 向金融家 F 支付融資款總額1010 美元，其中，融資成本未10美元。
透過本次的供應鏈金融交易，融資方 F 可賺取 10 美元的費用，以及根據協定可能征收的任何其他利息；賣方 B 即時獲得預付款；而 買方 A 在未支付貨款的情況下即時拿到了貨物，成本是支付給融資方10美元的財務成本，在發票實際到期日（10月31日）還款給融資方。
案例二：
買方向賣方訂購貨物。通常情況下，供應商會將貨物運給買方，然後根據他們的付款條件（比方說凈 30 天）送出發票。這樣，買方就有 30 天的時間來支付發票。
但是，如果供應商希望更快地支付發票（或買方沒有現金，或寧願保留現金作為營運資金），他們可以利用現有的供應鏈融資解決方案。這就牽涉到第三方（融資方或貸款方），他們將代表買方立即支付發票，然後延長買方必須償還的付款期限，也許是 60 天。
這是一個雙贏的局面：買方可以在不破壞與供應商關系的情況下更長時間地保留其營運資金，而供應商也可以立即得到付款，從而有更多的營運資金可供其使用。還有很多其他好處。
案例三：
某銀行供應鏈融資的流程介紹
①貴公司與供應商簽訂銷售和采購合約。
②貴公司與融資方簽訂【付款協定】，規定在到期日支付應付款項的不可撤銷、無條件的義務。
③您的供應商與融資方簽訂應收賬款購買協定。
④您的供應商交付貨物並開具發票。
⑤Y貴公司在網站上上傳發票數據並進行審批。供應商可從下一個工作日開始在系統上檢視發票數據。
⑥Y供應商登入網站，向融資方出售其應收賬款，以便在供應商選擇的日期獲得預付款。該任務的完善程式將按相關規定完成。
⑦融資方扣除貼現利息後支付給您的供應商。
⑧貴公司在到期日向融資方支付發票全額。
八、供應鏈金融的挑戰
供應鏈金融對供應商及其客戶都是有益的安排，尤其是在現金短缺或公司將大量可用資金用於短期戰略專案時。然而， 過於依賴供應鏈金融可能會使買方的財務狀況岌岌可危，一些企業和貸款機構因長期拖欠過多款項而關門大吉 就是明證。
雖然這種方式近年來可能有所減弱，但隨著現金管理成為企業的焦點和付款周期的延長，這種方式又開始流行起來。供應鏈金融也可以成為更廣泛的供應鏈彈性戰略的一個組成部份，因為它可以讓你成為首選客戶，而在普遍存在短缺和延遲的情況下，許多人都希望獲得這一殊榮。 關鍵是雙方在使用這種融資方式之前要了解協定的性質，只有在對企業有意義的情況下才能使用。
由於融資方不是銀行，因此與第三方打交道存在風險。第三方可能不會按時向賣方付款，也可能不會按照條款履行合約。
它被用作支付可疑貨物的工具。如果賣方或買方利用付款時間差進行非法貨物交易，供應鏈融資就會面臨巨大風險。
供應鏈融資只能用於為有現成市場價值的成品提供融資。如果貨物尚未準備好出售，就不可能讓融資方付款。融資人不會為尚未準備出售的貨物簽訂付款合約。
九、供應鏈金融與貿易融資
與供應鏈融資不同的是，供應鏈融資需要外部融資方的幫助，而外部融資方是供應鏈融資風險的承擔者，並透過開具發票來實作資金在相關各方之間的流動；一般來說，貿易融資需要銀行的參與，以幫助進口商和出口商之間的貿易融資。此外，貿易融資還可能涉及銀行擔保
在買方違約或供應商要求付款的情況下，銀行可能會擔保買方付款。
貿易融資不是基於發票。相反，它利用其他付款條件，如信用證（用於進出口交易）或銀行擔保（用於國內支付）。
貿易融資一般是買方與銀行之間的協定。然而，供應鏈融資是買方、供應商和融資方之間的協定。
貿易融資是銀行發放貸款或信貸的一種形式，而供應鏈融資只是根據發票和買方的信用度為應收賬款提供資金。
十、供應鏈金融常見問題
1、供應鏈金融為何重要？
供應鏈融資是任何公司最佳化營運資本的重要工具。它可以幫助買方改善其營運資金狀況，同時透過第三方因素提前支付發票來維持穩固的供應商關系。這對供應商也很重要，因為他們可以提前獲得資金，而無需擴大自己的信用額度，這意味著他們可以從買方的信用評級而不是自己的信用評級中獲益。
2、供應鏈融資與保理有什麽區別？
供應鏈融資也被稱為反向保理，與普通保理的區別在於一個關鍵細節。在保理安排下，供應商將其發票出售給第三方保理商，啟動融資流程，然後買方根據原始付款條件向保理商付款。在反向保理業務中，是買方要求保理商向供應商付款。這意味著保理業務涉及供應商的信用，而在反向保理業務中，重要的是買方的信用評級。
3、如何選擇供應鏈融資提供商？
供應鏈融資由不同的金融機構提供，從銀行到專門的供應鏈融資提供商。選擇適合您的供應商是一個個人化的過程，但在選擇時需要考慮一些因素，包括他們通常服務的企業規模、他們的靈活性、他們的解決方案與您現有的企業資源規劃系統的匹配程度，以及他們現有的供應商網絡有多大。
4、貿易融資與供應鏈金融有何區別？
貿易融資是指一系列廣泛的商業支付解決方案。其中一種常見的形式是進口商銀行向出口商開具信用證，保證在某一事件（如訂單裝運）得到證明後付款。供應鏈金融是另一種貿易融資，也能降低出口商（賣方）的風險，但必須由進口商（買方）建立和管理。供應鏈金融為供應商提供更快的付款速度，為買方提供更長的付款期限。
5、金融是供應鏈的一部份嗎？
金融涉及供應鏈的許多方面，因為它涉及貨物從一家公司到另一家公司的建立和轉移。供應商必須向購買其產品的客戶寄送發票，而客戶必須在某個日期前向供應商付款。 雖然供應鏈金融聽起來很寬泛，但它指的是一種特定的協定，即買方與金融機構合作，由金融機構提前支付供應商少量費用，並通常延長買方的付款期限。
6、供應鏈金融有哪些好處？
供應鏈金融對供應商和買方都有諸多好處。 供應商可以更快地獲得付款，從而增加現金流，更準確地預測未來收入，避免采用更昂貴的融資方式（如 AP 保理）。買方也能獲得更多的營運資金，因為他們從融資方那裏獲得了更長的付款期限，並透過幫助這些關鍵合作夥伴保持財務穩定來降低供應鏈風險。他們還可以加強與供應商的關系，並透過向供應商提供這種更快付款的選擇來贏得更強的談判能力。
7、為什麽供應鏈金融越來越受歡迎？
這種融資方式往往會在利率較高、現金流緊張的情況下大受歡迎。
自 2021 年初以來，美聯儲一直在快速提高基準利率，這使得其他資金來源變得更加昂貴，從而降低了吸重力。
此外，由於通貨膨脹推高了商品和服務的成本，許多公司的可用現金也減少了。
與此同時，產品企業為防止供應鏈問題和缺乏可預見性而囤積居奇後，手頭的存貨比平時多得多，從而增加了開支。
8、誰可以使用供應鏈金融？
目前，供應鏈金融計劃主要存在於西歐和美國市場，但亞洲市場正在迅速跟進，特別是印度和中國。
財務長們開始將供應鏈金融作為其營運資本和財務議程的一部份。盡管供應鏈金融已有 70 多年的歷史，但現在正被數碼創新所改變。
專有軟件和技術平台與銀行合作，自動提供適合雙方的即時利率和條款。
應付賬款數據通常會上載到供應商平台，供應商可以立即批準發票，並在發票到期前看到發票。
供應鏈融資非常適合大型企業或中小型企業的供應商/買家。無論是進口汽車和車輛，還是進口服裝等零售存貨，供應鏈融資都是各國政府全力支持和鼓勵的創新解決方案。
9、供應鏈融資有哪些相關風險？
供應鏈融資的主要風險之一是交易對手風險，即被融資方可能不履行義務，導致融資機構蒙受損失。
此外，供應鏈融資過程中還可能出現操作風險，如虛假發票或錯誤的付款金額。
10、供應鏈融資有哪些不同類別？
供應鏈融資主要有三種類別：供應商融資、買方融資和庫存融資。
供應商融資是根據供應商的發票向供應商提供資金，買方融資是向買方提供資金，以便提前向供應商付款，而存貨融資是向公司提供資金，以便以低於傳統融資方式的利率購買存貨。
